Как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры? Бланк и образец заявления
Покупка квартиры — значительная строка расходов для семейного бюджета. Государство предусмотрело для своих граждан своеобразную льготу в виде возврата налога.
Для того, чтобы его вернуть нужно написать заявление и предоставить его в налоговую. Разберем более подробно, какое именно заявление нужно составить, как его написать по примеру, куда и когда его подавать.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-94. Это быстро и бесплатно!
Показать содержание
- Порядок оформления заявления на возврат подоходного налога
Когда подаются документы для возврата 13 процентов НДФЛ? Как заполнять: основные правила Какие ошибки могут быть допущены при заполнении?- Где получить консультацию, можно ли заказать оформление и у кого?
- Куда и как сдавать заявление на имущественный вычет за покупку квартиры?
Лично и по почте Какие еще документы следует приложить?Порядок оформления заявления на возврат подоходного налога
Подать заявление на имущественный вычет могут:
- граждане страны, уплачивающие подоходный налог в размере 13%;
- подтвердившие свои доходы за год и расходы на покупку жилья документально.
На основании письма ФНС России от 14.02.2017 г. №ММВ-7-8/182@ заявление на вычет подается в форме унифицированного документа. Соблюдение этой формы является обязательным с 31.03.2017 г. До этого времени — заявление писалось в свободной форме с обязательным включением юридически значимых пунктов.Больше информации об условиях и порядке оформления вычета после покупки квартиры найдете тут.
Когда подаются документы для возврата 13 процентов НДФЛ?
Право на возврат возникает с момента государственной регистрации сделки купли-продажи. Воспользоваться им, т. е. подать заявление можно в первый же рабочий день нового календарного года.
Например, если покупка совершена в октябре 2018 г., сроки подачи заявления заканчиваются в январе 2019 году, сразу после праздничных выходных.
Подать заявку на вычет можно:
- одновременно со всеми прилагаемыми документами (декларация и т. д.) — обратиться в ИФНС придется единожды;
- отдельно, сначала подается декларация, проводится камеральная проверка, потом подается заявление — обратиться в ИФНС придется дважды.
Какой именно способ выбрать — решает заявитель.
Как заполнять: основные правила
Заявление допускается заполнить как в письменном виде (от руки) печатными буквами, так и с использованием компьютера. Недопустимы исправления в документе.
- Первый лист:
- ИНН — номер налогоплательщика заявителя;
- КПП — указывается, если покупателем является юридическое лицо;
- номер заявления — порядковый номер заявления конкретного заявителя, т. е. если покупатель обращается в текущем году в налоговую инспекцию с подобным документом в первый раз, то и заявление будет являться первым; если заявлений несколько (вычет за несколько предыдущих лет), то каждому присваивается порядковый номер 1, 2, 3 соответственно;
- код налогового органа — можно узнать по телефону или на официальном сайте инспекции;
- ФИО заявителя — указываются полностью печатными буквами, каждая именная характеристика прописывается на новой строке;
- ссылка на статью налогового законодательства — ст. 78;
- код причины переплаты, код платежа — после слов «прошу вернуть» следуют два окошка, в них необходимо проставить код «1», обозначающий — «излишне уплаченную сумму налога»;
- сумма возврата — указывается конкретная денежная сумма цифрами без указания копеек, важно написать ее нужно так, чтобы последняя цифра находилась в правом крайнем окошке;
- налоговый период — в первых двух ячейках указать «ГД» — годовой доход физического лица, во вторых двух — «00» — это код годового платежа, а в следующих четырех окошках указывается год, за который возвращаются деньги;
- ОКТМО — код региона проживания, узнать можно на сайте инспекции;
- КБК — код по НДФЛ — 182 1 01 02010 01 1000 110;
- количество страниц заявления — «003»;
- достоверность и полнота сведений — проставляется код «3» (если заявитель подает документ лично, указывается телефон, подпись и дата), или «2» (при подаче по доверенности, указываются ФИО доверенного лица, слово «доверенность», ее номер и дата).
- Второй лист:
- ИНН — номер налогоплательщика заявителя;
- номер страницы — «2»;
- фамилия, инициалы налогоплательщика — указываются полностью печатными буквами;
- сведения о счете в банке — полное наименование банка, наименование счета, корреспондентский счет, банковский код, номер счета налогоплательщика берутся из банковской выписки или из онлайн-ресурсов банка (в телефонном, компьютерном приложении), в предпоследнем одинарном окошке указывается «1»;
- получатель — Ф. И. О. полностью, каждое слово с новой строки;
- сведения о документе, удостоверяющем личность — код у каждого свой, у паспорта — «21», указать номер, серию, дату выдачи и кем выдан (коды иных документов указаны в сноске).
- Третий лист:
- фамилия, инициалы — указываются полностью печатными буквами;
- внесение паспортных данных — идентично предыдущему листу;
- адрес места жительства — индекс, код региона, полный адрес с указанием города, улицы, дома и квартиры.
Ниже представлены бланк и пример заполненного заявления в ФНС на возврат НДФЛ.
- Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры
- Скачать образец заявления в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры
Из специальных публикаций наших экспертов на тему налогового вычета при купле-продаже квартиры вы также сможете узнать о том, как его получить при продаже жилья, и могут ли на него претендовать ИП при покупке недвижимости.Какие ошибки могут быть допущены при заполнении?
При составлении заявления важно учесть следующие обстоятельства:
- заявление подается одновременно с декларацией 3-НДФЛ или же отдельно — после окончания камеральной проверки по декларации;
- бланк заполняется от руки печатными буквами или же на компьютере;
- на официальном сайте налогового органа необходимо убедиться, что требования к форме не изменились.
К задержке получения вычета могут привести следующие ошибки в документе:
- допущены ошибки в заявлении (любые ошибки или исправления);
- не читаемость указанных данных;
- банковский счет, указанный для перечисления денег, не принадлежит заявителю;
- счет указан с ошибкой (даже в одну цифру);
- неверно произведены расчеты, касающиеся суммы вычета;
- отсутствие подписи заявителя.
Где получить консультацию, можно ли заказать оформление и у кого?
Проконсультироваться по заполнению заявления возможно:
- В юридической компании. Во всех организациях установлены специализированные программы по заполнению налоговых документов, в том числе и заявления на вычет. Сотрудники вводят данные заявителя единожды и при новом обращении все данные копируются автоматически.
Необходимо лишь вносить коррекцию по сумме вычета и доходу за год. Так же многие компании предлагают услугу заполнения документов онлайн. Т. е. заявитель получает доступ к программе и самостоятельно заполняет заявление, используя пошаговые подсказки на сайте. Сделать это можно не выходя из дома. И стоит немного дешевле, чем использование услуг консультанта.
- В налоговой инспекции. В специальном окне для консультаций можно задать любые вопросы касающиеся заполнения заявки. А так же заполнить и распечатать заявление с помощью терминала, установленного в инспекции. Так же возможно информирование по налоговым вопросам по бесплатному телефону специалистами контакт-центра.
Куда и как сдавать заявление на имущественный вычет за покупку квартиры?
Заявление подается в Налоговую инспекцию по месту регистрации гражданина. Если квартира находится территориально в другом районе, или другом городе, или другой области — место подачи не меняется. Если же постоянной прописки нет — то по месту временной.
Сначала нужно будет встать на учет в налоговом органе. А потом только подавать заявление на вычет. Для поиска конкретного адреса инспекции — необходимо ввести свой адрес на сайте ИФНС. Подать заявку может:
- гражданин лично;
- или доверенное лицо.
Лично и по почте
Заявление может быть подано несколькими способами:
- Лично или через доверенное лицо по нотариально заверенной доверенности. В налоговый орган можно обратиться в любой рабочий день в соответствии с графиком приема граждан или же записаться на конкретное время через онлайн-запись на сайте nalog.ru.
- Почтой. Можно отправить заявку со всеми прилагаемыми документами заказным письмом с описью вложения и объявленной ценностью. Один экземпляр описи с указанием всех документов отправится в налоговый орган, а другой с почтовой отметкой об отправке, останется у заявителя. Ценность письма — обеспечит наибольший контроль над сохранностью отправления. Датой подачи заявления будет считаться день передачи письма в почтовое отделение.
- Отправка документов онлайн. Через личный кабинет налогоплательщика можно сформировать декларацию, подписать ее электронной подписью, добавить пакет отсканированных документов, отправить на проверку. По окончании камеральной проверки — сформировать и отправить заявление о выплате вычета. Такой способ удобен, когда все подлинные документы на квартиру уже предоставлялись в налоговую, т. е. при повторном ежегодном обращении.
Какие еще документы следует приложить?
К заявлению о возврате суммы излишне уплаченного налога потребуется приложить следующие документы:
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка о доходах за календарный год по форме 2-НДФЛ;
- свидетельство о праве собственности на квартиру или выписка из ЕГРН, при отсутствии свидетельства;
- договор купли-продажи + акт приема-передачи;
- акт приема-передачи жилплощади приобретённой по договору долевого строительства;
- заявление о распределении вычета от второго супруга + свидетельство о браке (в случае совместной собственности);
- свидетельство о рождении ребенка (если собственник ребенок);
- доверенность (если документы подает доверенное лицо);
- кредитный договор + документ с графиком погашения кредита + справка банка об уплаченных процентах за год (если возвращаются уплаченные проценты по ипотеке);
- документы, подтверждающие расходы на ремонт (если возвращаются деньги, потраченные на ремонт);
- пенсионное удостоверение или справка из ПФР, если заявитель — пенсионер (подробнее о том, когда пенсионер может претендовать на получение вычета при покупке квартиры, мы рассказывали тут).
По возможности с документов нужно снять копии, но даже если заявитель этого не сделал, работник налоговой службы обязан сделать это сам на безвозмездной основе.Налоговый имущественный вычет — мера дополнительной государственной поддержки гражданина. Воспользоваться ею не так сложно — главное заранее подготовиться. Верно составить заявление и вовремя подать его со всеми необходимыми приложениями, и спокойно ожидать перечисления денег.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
8 (800) 302-76-94
Это быстро и бесплатно!