Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры, если вы не работаете или в других случаях, и как это сделать?

Время на чтение: 5 минут Добавить в закладки

Незнание закона не освобождает от ответственности, а в случае с приобретением жилья еще и освободит кошелек.

Не все знают, что граждане РФ могут сэкономить на покупке квартиры, путем подачи заявления в ФНС о предоставлении налогового вычета.

В статье мы расскажем, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, если вы не работаете, являетесь пенсионером либо индивидуальным предпринимателем.

Показать содержание

Что такое налоговый вычет?

По законодательству налоговым вычетом считается сумма, на которую будет уменьшена облагаемая налогом база. Проще говоря это сумма, с которой не придется платить налог, а если он уже уплачен, то полагается возврат денежных средств.

Предлагаем посмотреть видео о том, что такое налоговый вычет:

При покупке

Покупая квартиру можно вернуть налог, но государством установлена ограничивающая сумма. До 2014 года была установлена возможность получения вычета только раз в жизни. Сейчас максимальный вычет составляет 2 миллионов рублей вычета на все покупки. В суммовом выражении сумма будет равна 260 тыс. рублей (2 млн*13%=260 тыс.).

Можно купить квартиру за 1,5 млн рублей и получить льготу на всю сумму, а затем приобрести дачу, а сумма льготы независимо от ее стоимости будет равна оставшимся 500 тыс. руб.

Предлагаем посмотреть видео о том, как вернуть налоговый вычет при покупке жилья:

При продаже жилья

При продаже квартиры, владение которой осуществляется более 5 лет продавцу не придется уплачивать налоги. Эти правила вступили в силу для имущества, купленного после 1 января 2016.

Для квартир, приобретенных ранее, а также если квартира получена в наследство, приватизирована, подарена родственниками то достаточно трехлетнего владения имуществом. Регулируют эти правила ФЗ-382 от 29 ноября 2014 и Налоговый Кодекс РФ ст. 217.1.

Важно учесть, что стоимость жилья определяется либо по договору купли-продажи, либо кадастровой стоимостью, умноженной на коэффициент 0,7. В зависимости от того, какая сумма окажется больше, та и возьмется за основу.

Можно ли получить вычет НДФЛ при покупке недвижимости и как это сделать?

Получить вычет могут только граждане РФ, которые платят НДФЛ и имеют подтверждающие документы о расходовании денег на покупку недвижимости. Продавец не может быть близким родственником, иначе право на льготу утрачивается. При этом родственники супруга таковыми по закону не считаются, а значит и тут есть свои нюансы. Квартира должна находиться в России, по достижении лимита право на льготу исчерпывается и не возобновляется.

Неработающими гражданами

Возможен ли возврат налога при покупке жилья, если вы не работаете? Получение налогового вычета напрямую связано с уплатой подоходного налога с полученной прибыли, соответственно, когда гражданин никогда нигде не работал, не оплачивал никаких отчислений в ФНС, то при покупке квартиры он может рассчитывать на льготу только в случае, если:

  • Ранее имелись доходы, облагаемые НДФЛ, важно, чтобы общая сумма таких отчислений была не меньше 13% от стоимости приобретенного жилья.
  • Стоимость жилья не превышает налоговый максимум в 2 млн рублей.
  • Сумма залогового кредитования не превышает 4 млн рублей.
  • Продавцами являются не родственники и не лица, обеспечивающие безработного доходами.

Для того чтобы неработающему гражданину РФ, получить налоговый вычет за приобретение квартиры, в органы ФНС следует подать:

  • справку 2НДФЛ с последнего места работы;
  • заявление на предоставление вычета, в котором указаны реквизиты для перечисления денег;
  • декларацию 3НДФЛ, копии документов, удостоверяющих личность и подтверждающих приобретение недвижимости.
После подачи документов необходимо подождать 3 месяца, в течение которых налоговые органы осуществляют проверку достоверности предъявленного. После одобрения, государство перечисляет денежные средства на указанные в заявлении реквизиты в течение 1 месяца.

Можно переложить право на оформление вычета на последнего работодателя, но тогда процедура может затянуться. В таком случае все документы касательно уплаты налогов оформляются бывшим работодателем.

Пенсионерами

До 2012 года пенсионеры не могли воспользоваться налоговым вычетом, однако в НК были внесены изменения. Теперь при определении суммы этой льготы в расчет берутся последние три года, в течение которых гражданин получал доход и выполнял отчисления в ФНС.

Налоговый вычет могут получить пенсионеры, которые вышли на пенсию не более трех лет назад, а также выполняли отчисления от полученного дохода уже будучи на пенсии.

Предлагаем посмотреть видео о том, как получить налоговый вычет пенсионеру:

Индивидуальными предпринимателями

Если ИП уплачивает налог на доходы физических лиц, то может рассчитывать на получения налогового вычета при покупке квартиры. Как правило, предприниматели, работающие на УСН, ЕНВД, ПСН и ЕСХН не имеют права на получение льготы.

Предприниматель может самостоятельно выплачивать за себя НДФЛ, тогда ему необходимо предоставить декларацию 3НДФЛ. Работая дополнительно по трудовому договору, предприниматель предоставляет еще и 2НДФЛ.

О том, может ли ИП вернуть 13% при покупке квартиры, написано тут.

Написание заявления

При обращении в ФНС для получения налогового вычета при приобретении недвижимости требуется заполнить заявление о своем намерении. Для него разработана специальная форма номер 8, заполнение обязательно.

Данные можно напечатать на компьютере или вписать вручную. Заявление нужно подать вместе с декларацией и другими требуемыми документами для получения возврата.

Возврат с продажи недвижимости

Продажу недвижимости государственные органы считают доходом частного лица, соответственно положено выплатить государству процент с дохода физических лиц, а именно 13% от полученных денег с продажи. Суммой налогового вычета при продаже квартиры считается 1 млн рублей. При этом, если продаваемая квартира была куплена ранее по большей цене, чем 1 млн рублей, сохранились документы об этой сделке, то уменьшится сумма именно на эту разницу.

Иначе говоря: Квартира куплена за 2 млн рублей, а позже продана за 3,5 млн рублей. Владелец может воспользоваться суммой, установленной государством в 1 млн рублей, и уплатить налог 13% исходя из 3,5-1=2,5 млн рублей, а именно 325 тыс. рублей.

При наличии подтверждающих документов на покупку, в которых указана сумма 2 млн рублей, гражданин имеет право уплатить налог 13% исходя из 3,5-2=1,5 млн рублей, а именно 195 тыс. рублей.

При владении имуществом более 5 лет можно получить налоговый вычет на всю стоимость квартиры вне зависимости от суммы. Если выручка от недвижимости составила менее 1 млн рублей, то положена налоговая льгота также на всю сумму.

При правильном подходе к вопросу можно неплохо сэкономить на продаже и приобретении недвижимости. Для получения налогового вычета на продажу и покупку недвижимости важно соблюсти несложные требования и предоставить все необходимые документы. Стоит позаботиться заранее о подтверждении факта покупки жилья, чтобы получить налоговый вычет. А длительное пользование квартирой поможет не уплачивать налог от продажи совсем.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных.

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: