Можно ли получить налоговый вычет, если квартира куплена в ипотеку? Условия и порядок возврата

Вопрос о покупке жилья для современного россиянина стоит достаточно остро, что иллюстрируют масштабы строительства. Последние несколько лет многие используют для приобретения квартир ипотечное кредитование. Но не все наслышаны о выгодном возврате средств при заключении подобной сделки. Разберём все нюансы получения налогового вычета в таком случае.

Показать содержание

• Какие возвраты может оформить заемщик, который берет ипотечный кредит?
• Можно ли вернуть НДФЛ?
Возвращают ли 13 процентов, если куплена готовая квартира?     Нюансы, если ипотечный кредит еще не погашен     Как вернуть имущественный налог за квартиру в строящемся жилье?      Что причитается при приобретении готового и строящегося дома?     
• Имеет ли право созаемщик подать на возмещение подоходного?
• Кому возврат не положен?

Какие возвраты может оформить заемщик, который берет ипотечный кредит?

Ипотечных вычетов существует два: по процентам и основной. Согласно пп.1 п.3 статьи 220 НК РФ вы имеете возможность получить налоговый вычет в сумме совершённых по факту купли расходов, не превышающий 2000000 рублей. Имеются в виду случаи сделок по приобретению жилья или долей в нем, а также строительства. Возврат средств в таких ситуациях считается основным налоговым вычетом.

Особо интересует берущих ипотеку вычет по процентам. Он означает возможность возврата денег с выплаченных банку процентов в объеме 13%.

Данный тип возврата денежных средств предусмотрен только для одной сделки (п.8 ст. 220 НК РФ). Если гражданин участвовал в ипотечной программе дважды, то ему необходимо будет пересмотреть выгоды и выбрать необходимый объект для подачи документов в налоговый орган.

Как только основной вычет будет получен в надлежащем размере, можно заявлять на возврат вычета по процентам. Приложите к новой декларации 3-НДФЛ справку об удержанных процентах за отчетный период и заверенную нотариусом копию договора об ипотечном кредитовании.

Можно ли вернуть НДФЛ?

Право на имущественный вычет в нашей стране имеет любой трудящийся, получающий «белую» зарплату. Частным случаем при таком виде вычета станет возврат НДФЛ при участии в ипотечном кредитовании. Благодаря изменениям в законодательстве с 1 января 2014 года (п.11 ст. 220 НК РФ) допустимо получить возврат НДФЛ в общей сложности до 650000 рублей. Искомая сумма складывается из 260000 рублей по основному долгу и 390000 с процентной ставки.

Учитывайте срок давности купли-продажи собственности. Необходимо брать в расчет, совершалась сделка до вступления последних изменений в ФЗ или после. От этого зависит размер получаемой разницы вычета.

Позволяется перенести выплату вычета гражданину на следующий налоговый период при условии его низкого дохода, так как за весь год необходимая сумма возврата может не достигнуть нужного предела. Если при покупке возращенные денежные средства не достигли максимума, одобренного государством (650000 рублей), собственник может вернуть остаток налога с уплаченных сумм основного долга, покупая другое жильё.

Возвращают ли 13 процентов, если куплена готовая квартира?

Допускается получить 13% вычета за жилье из вторичного фонда с даты подписания покупателем договора приобретения или выдачи свидетельства о государственной регистрации права собственности на руки (выписка из ЕГРН).

Нюансы, если ипотечный кредит еще не погашен

Если ипотека еще не погашена, вы также имеете право на получение выплаты. Это происходит по причине признания гражданина собственником с фактом получения вышеуказанных документов. Владельцу квартиры или дома следует обратиться в налоговую службу по вопросу возврата доли процентов, уже выплаченных на момент запроса. Подавать декларацию требуется ежегодно, если заинтересованное лицо продолжает выплачивать кредит.

Как вернуть имущественный налог за квартиру в строящемся жилье?

Как только подписан акт приемки-передачи полученного жилища, готовьтесь к подаче декларации. К примеру, на квартиру, принятую в 2018 году, следует заявить работникам ИФНС в 2019 году.

Что причитается при приобретении готового и строящегося дома?

Если ваш частный дом только строится, учитывайте затраты на возведение во время составления декларации, а не только показатели займа. Список регламентируемых работ можно найти не только на сайтах ИФСН, но и в специализированных электронных изданиях.

Подробнее о возвращение НДФЛ при покупке жилья по ипотеке и о том, сколько процентов можно вернуть, как рассчитать сумму, читайте тут, а все, что нужно знать заёмщику о том, как получить налоговый вычет по ипотеке, рассказано здесь.

Имеет ли право созаемщик подать на возмещение подоходного?

Налоговый вычет одобрят следующим категориям граждан:

• непосредственному собственнику квартиры или дома;
• по факту долевой собственности каждому, кто вступил в долю;
• законным представителям детей, не достигнувших совершеннолетия, если у последних наличествует доля в имуществе;
• обоим супругам, если ипотека взята во время наступления брака (о том, как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку на двоих супругов в совместную и долевую собственность, узнайте здесь).

Созаёмщик имеет право на налоговый вычет в 13 %, если он является мужем или женой подающего документы (перечень документов для получения налогового вычета по ипотеке вы найдете здесь). Взвесьте экономические выгоды, с чьего заработка получать возврат будет прибыльнее. Тем лицам, кто не становится собственниками жилья, в компенсации откажут.

О том, кому полагается налоговый вычет по процентам по ипотеке и как его получить, читайте тут.

Кому возврат не положен?

Вычет с НДФЛ по ипотеке не получат:

1. безработные и трудоустроенные граждане с «серой» заработной платой;
2. пенсионеры, находящиеся в этом статусе уже 3 года и не имеющие официальных подработок (как пенсионеру получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, читайте тут);
3. несовершеннолетние собственники жилья (это право обретают их родители);
4. заёмщики, превысившие норму по возврату затраченных средств (до 3000000 рублей);
5. иностранцы, находящиеся на территории РФ менее 183 суток в один календарный период, или не выплачивающие подоходный налог.

Ситуации, когда возврат по НДФЛ получить нельзя:

• задействованы средства материнского капитала;
• покупатели брали субсидию или участвовали в иной программе господдержки;
• в сделке участвовали родственники, взаимозависимые лица (ст. 105.1 НК РФ);
• вносит плату за кредит работодатель, а не собственник.

Претендовать на возвращение затраченных на ипотеку средств по НДФЛ разрешено любому совершеннолетнему добросовестному налогоплательщику. Стоит только учесть ряд нюансов при получении ипотеки, подходящих к вашим обстоятельствам, и собрать пакет документов, требуемых налоговой службой.